柳州金利水泥公司演繹鳳凰涅槃神話

　　2018年10月29日，廣西鹿寨金利水泥有限公司(以下簡稱金利公司)重整案第三次債權人會議在柳州中院順利召開，會議高票通過《重整計劃草案》。鹿寨金利公司管理人將依法在10日內向柳州中院申請裁定批準重整計劃。從破產邊緣到重整成功，金利公司演繹了鳳凰涅槃的神話。

　　自2012年起，金利公司因借款及拖欠貸款引發系列訴訟，大部分資產被凍結、查封，在崗362名職工已連續多月未領取工資，拖欠社保費用高達千萬元，金利公司流動資金不足13萬元，企業面臨全面經營和債務危機，被債權人申請破產。柳州中院于2017年4月16日依法裁定受理金利公司破產清算，并指定管理人開展工作。經委托審計、評估和債權審核，金利公司負債約15.66億元，其中擔保優先債權約3.8億元，稅款債權約6900萬元，民間借貸等普通債權約11.1億元，評估資產價值約3.94億元，資產負債率為397%，金利公司已經走到了破產清算的邊緣。

　　在破產審理期間,柳州中院指導金利公司管理人制定了引入生產經營托管方恢復金利公司生產。通過托管，不僅解決了拖欠職工數月的工資，恢復了生產，還實現主營業務銷售收入3.2億元，納稅2450萬元，保障近350名職工的就業，挽救了一批上下游企業，實現企業“破產不停產、員工不失業”，獲得了高達4000萬的利潤。

　　根據金利公司的申請，柳州中院裁定批準金利公司進入重整程序。金利公司管理人重整投資人發布公告,向全國公開招募金利公司重整投資人，但因重整報價不足1.6億，無法達到債權人的預期，未能成功提交重整計劃草案，金利公司破產重整程序陷入了困境。為避免金利公司最終走向破產清算，柳州中院指導金利公司管理人與金利公司債權人委員會積極籌劃，實施“托管+債轉股”即將債權人所享有的債權轉換為金利公司股權的方式，在“0重整資金”情況下實現企業主體的延續，維持生存經營。因出資人組表決未達到法定標準，金利公司重整案第二次債權人會議未通過重整計劃。

　　借助水泥生產行業向好的行情和托管期間的良好收益，金利公司管理人再次啟動招募重整投資人程序，公開發布招募公告，廣西魚峰集團有限公司和山東譽騰工業科技有限公司分別向管理人遞交了投資方案。為了最大限度保障債權人利益，探索性地采取由債權人會議表決的方式選任重整投資人。2018年10月29日，金利公司在柳州中院召開第三次債權人會議，經出席會議的債權人投票選定廣西魚峰集團有限公司為適格的投資人。隨后，各表決組對以廣西魚峰投資方案為核心內容的重整計劃草案高票表決通過。

　　根據該《草案》，擔保優先債權、第一順序職工債權和第二順序稅款及社保債權將獲得100%清償，第三順序普通債權10萬以內部分全額清償，超過10萬元部分可以選擇分期按一定比例清償或者按折算比例實施債權轉為金利公司股權。至此，近400名職工的生計有了著落，拖欠近7000萬元的稅款和2000萬社保得到了全部清償，一次性解決近百起訴訟、執行案件，化解了900多名債權人近20億的債務危機。

　　柳州中院充分運用破產審理程序，以司法職能服務于供給側結構性改革、推動經濟轉型升級，樹立“破前引導，立前有為”的破產審判新理念，一是實行“案前問診制”，創造性地提出“先清算后重整”的破產審判新思路;二是建立“上下級法院協調”、“府院聯動機制”，將金利公司重整程序的司法適用難題及時向自治區高級人民法院請示，確保金利公司重整方向正確，積極協調政府相關部門統籌處理破產相關事宜，一體解決破產工作指導、職工安置、維護社會穩定的新模式;三是改變“破產關門”的慣常做法，制定“救治與生產兩不誤”的破產工作新方案。以托管方式+重整投資人方式注入資金、恢復正常生產，解決職工工資拖欠、社保巨額欠費等問題，以系統“救治”舉措維護穩定，確保金利公司重整成功。